ИП не подал уведомление о переходе на УСН: как отчитаться по НДС за 2019 год?

Comments

• Здравствуйте
  

  Цитата: мы в 16.03.2019 открыли магазин суши. 01.04.2019 встали на патент. Сейчас узнали, что когда открывали ип, не написали заявление о переходе на усн и нас считают по осно. Сейчас сдаю декларацию по ндс. Ставка у нас 20%? выручка с 16.03.2019 по 01.04.2019 = 237276.Значить необходимо из данной суммы вычислить 20% (39546руб) и оплатить в бюджет?

  Перед подачей заплатите налог, уплатите пени и потом подавайте НД (ст. 75, 81 НК РФ).
  
  Рассчитать пени вам поможет Калькулятор пеней.
  
  Если товар / материал, работу/ услуги в период применения НДС были также с НДС, то вы можете НДС принять к вычету (п. 2 ст. 171, п. 1 ст. 172 НК РФ) при наличии счет-фактур.
  

  Цитата: Можем ли мы возврат ндс потом сделать или это уже поздно?

  Что вы хотите вернуть? Если деятельность велась на ОСНО, то НДС нужно платить было.
  
• simport, Добрый день. Мы только сейчас узнали от налоговой, что сидели на ОСНО, а не на УСН, т.к. деятельность ведется в другом городе. Т.е. мы ничего не платили, ничего не сдавали по ОСНО, только сдали и уплатили налоги по декларации УСН. Книга купли-продаж ведется всегда у нас. Открывая данную книгу я вижу выручку за тот период. От него расчитываю штрафы-пени - оплачиваю. Далее расчитываю НДС 20% и оплачиваю так же в бюджет. Потом по ткс сдаю НД. Так?
• Цитата: Мы только сейчас узнали от налоговой, что сидели на ОСНО, а не на УСН, т.к. деятельность ведется в другом городе. Т.е. мы ничего не платили, ничего не сдавали по ОСНО, только сдали и уплатили налоги по декларации УСН. Книга купли-продаж ведется всегда у нас. Открывая данную книгу я вижу выручку за тот период. От него расчитываю штрафы-пени - оплачиваю. Далее расчитываю НДС 20% и оплачиваю так же в бюджет. Потом по ткс сдаю НД. Так?

  вы то ли пропускаете мимо ушей, то ли у вас не было вычетов, но штраф считается не с НДС с выручки, а с налога к уплате по НД.
  
  В остальном все ваши действия верны.
• Здравствуйте!
  

  Цитата: Перед подачей заплатите налог, уплатите пени и потом подавайте НД (ст. 75,81 НК РФ).

  Статья 81 НК - это уточненная декларация, а нужно подавать первичную. 🙁
  
  

  Цитата: выручка с 16.03.2019 по 01.04.2019 = 237276. Значить необходимо из данной суммы вычислить 20% (39546руб) и оплатить в бюджет?

  Скорее всего налоговики будут настаивать на том, что 237276 - это база для исчисления НДС, то есть 237276*20%=47455.